Definition
Offene Posten (OP) sind Forderungen oder Verbindlichkeiten, die noch nicht ausgeglichen sind. Eine ausgestellte, aber noch nicht bezahlte Kundenrechnung ist ein offener Debitorenposten. Eine erhaltene, aber noch nicht überwiesene Lieferantenrechnung ist ein offener Kreditorenposten. Die Summe aller offenen Posten ist das laufende Forderungs- bzw. Verbindlichkeits-Volumen.
Was die OP-Liste pro Posten zeigt
- Belegnummer, Datum, Fälligkeit
- Kunde / Lieferant
- Rechnungsbetrag, gezahlt, offen
- Verzug in Tagen, aktuelle Mahnstufe
- Skonto-Anspruch, ggf. Restlaufzeit
- Zugeordnete Zahlungen und Mahnungen
Wofür man die OP-Liste braucht
Liquiditätsplanung, Mahnwesen, SEPA-Lastschriften, Bonitätsprüfung, BWA, Steuerberater-Übergabe. Eine saubere OP-Liste ist Voraussetzung für jede ernsthafte Finanzplanung.
OP in Hanware
Jede Buchung in Hanware (Rechnung, Zahlung, Stornieren) aktualisiert die OP-Liste sofort. Ausgleich automatisch über Belegnummer, manuell per Drag-and-Drop. Mahnwesen und SEPA setzen direkt darauf auf.
Hanware